Признание расходов на приобретение товаров при перемещении с розничного склада на оптовый

Comments

• Цитата: Добрый вечер! ИП на УСН (д-р) + ЕНВД, бухгалтерия предприятия 2.0.40.11 .Товар приходуется на основной склад, далее перемещением на розн( ЕНВД) и опт (УСН). Через склад розница- осуществляется торговля оргтехникой.Поскольку деньги за товар организация перечисляет на расч. счет- это доход УСН Делаем опять перемещение: склад розница - склад опт. Товар оплачен и поставщику и покупателем.Но в КУДиР в 7графу не попадает.Я обращалась к Вам с этим вопросом, когда идет реализация по УСН (с оптового склада) все получается, КУДиР заполняется и вопросов нет.А вот когда проводим перемещения : основной-розница- опт- в КУДиР ничего нет.Пожалуйста, помогите разобраться.Спасибо.

  
  Добрый день!
  А почему Вы проводите через розничный склад продажи по УСН, когда у Вас розница это ЕНВД? У Вас что два магазина до 150 кв.м и более 150 кв.м., поясните? Каким документом проводите розничные продажи на УСН?
  1. Заведите разные склады для УСН и ЕНВД.
  2. Пропишите счета учета доходов по складам. УСН и ЕНВД
  3. Вам нужен количественно-суммовой учет.
  Дайте ссылку на тему где Вы спрашивали.
  И того что я прочитала в Ваших темах, мне понятно стало что учет Вы ведете в рознице в продажных ценах используя счет 41.11. Для УСН такой учет не подходит, Вам нужен учет в ценах приобретения.
• Доброе утро! iuli, спасибо что откликнулись.Да , два магазина, до 150 кв.м и более.Для УСН и ЕНВД заведены разные склады,прописаны счета учета доходов и расходов по УСН и ЕНВД, Сч. 41.12- это ЕНВД,там суммовой учет, сч.41.11- УСН- количественно-суммовой учет. Розничные продажи по УСН проводим документом"Отчеты о розничных продажах", в результате в КУД иР попадает стоимость товара купленного, оплаченного нами поставщику , реализованного покупателю.Но дело в том. что на расчетный счет поступают перечисления организаций за оргтехнику(которая у нас на ЕНВД).Деньги поступают на расчетный счет, налоговая относит как доход на УСН. И вот начинается карусель со складами.Товар купили, оплатили поставщику, реализовали покупателю, получили за него деньги( для организации выписываем счет на оплату, накладную и договор ).В расход в КУДиР стоимость товара должна попасть?Если бы было два расчетных счета, тогда мне кажется проще:отдельно р/сч по ЕНВД и по УСН, но р/сч один.
• Цитата: Доброе утро! iuli, спасибо что откликнулись.Да , два магазина, до 150 кв.м и более.Для УСН и ЕНВД заведены разные склады,прописаны счета учета доходов и расходов по УСН и ЕНВД, Сч. 41.12- это ЕНВД,там суммовой учет, сч.41.11- УСН- количественно-суммовой учет. Розничные продажи по УСН проводим документом"Отчеты о розничных продажах", в результате в КУД иР попадает стоимость товара купленного, оплаченного нами поставщику , реализованного покупателю.Но дело в том. что на расчетный счет поступают перечисления организаций за оргтехнику(которая у нас на ЕНВД).Деньги поступают на расчетный счет, налоговая относит как доход на УСН. И вот начинается карусель со складами.Товар купили, оплатили поставщику, реализовали покупателю, получили за него деньги( для организации выписываем счет на оплату, накладную и договор ).В расход в КУДиР стоимость товара должна попасть?Если бы было два расчетных счета, тогда мне кажется проще:отдельно р/сч по ЕНВД и по УСН, но р/сч один.

  
  Добрый день!
  Напишу, как делаем мы. У нас УСН+ЕНВД. Мы отказались от применения счетов 41.11 и 41.12, т.к. они используются для учета по продажным ценам, а если есть необходимость учитывать расходы также и при УСН это будет не совсем корректно. Поэтому учет ведем в ценах поступления, т.е. счет 41.01 для УСН и 41.02 для ЕНВД. При реализации на УСН выписываются для ЮЛ и ИП накладные, вот когда делаем реализацию в КУДИР и попадают расходы по оплаченным поставщику товарам. ЕНВД можно сначала делать ОРП с видом операции ККТ и складом АТТ, а потом ПКО на основании. Или сначала ПКО = склад НТТ, а после инвентаризации можно делать ОРП по складу НТТ и операцией также НТТ.
  Для розницы на УСН лучше вести через склад АТТ. Тогда в себестоимость сразу спишется стоимость товара, но это только если у Вас подключена ККМ к программе.
  И ещё один момент нужно учесть, что поступило для продажи при УСН, в этих документах должно стоять «принимается к НУ».
  Обязательно проверьте свою УП, там, может быть, стоит галка только доходы, а Вам нужна доходы минус расходы. А еще проверьте в расходах порядок учета для товаров при реализации, там не нужно ставить все галки, достаточно три галки - поступление+оплачено поставщику+реализация покупателю, при таких настройках товар будет списываться в себестоимость (при условии оплаты поставщику партии) после создания док. реализации.
  Вот как-то так.
  
  😀
• Добрый вечер, Света! Юлия дала вам классическую схему для раздельного учета движения товаров и реализации его при УСН и ЕНВД. Ведение учета по стоимости приобретения лучше подходит для целей УСН. Для ЕНВД - безразлично.
  Просто в пр-ме понятие розничный склад при установленной настройке "Розничная торговля облагается ЕНВД" однобоко срабатывает в пользу учета товара на ЕНВД. А нужен раздельный учет.
  Теоретически регистры можно корректировать. Нужно только понимать, когда и ради чего.
  
  Я не уверена, что смогу вам помочь. Но если вы подробно напишите или даже лучше выложите скриншоты по док-ту "Перемещение товаров" между складами, по каждому сформированному регистру (в рез-тах проведения), для случая обратного перемещения - с розничного склада ЕНВД на розничный склад УСН, то я попробую разобрать вашу ситуацию.
  Возможно, смогу что-то рекомендовать.🤔
  
  Скриншоты лучше поместить в файл *.xls (*.xlsx).
• Цитата: Добрый вечер! ИП на УСН (д-р) + ЕНВД, бухгалтерия предприятия 2.0.40.11 .Товар приходуется на основной склад, далее перемещением на розн( ЕНВД) и опт (УСН). Через склад розница- осуществляется торговля оргтехникой.Поскольку деньги за товар организация перечисляет на расч. счет- это доход УСН Делаем опять перемещение: склад розница - склад опт. Товар оплачен и поставщику и покупателем.Но в КУДиР в 7графу не попадает.Я обращалась к Вам с этим вопросом, когда идет реализация по УСН (с оптового склада) все получается, КУДиР заполняется и вопросов нет.А вот когда проводим перемещения : основной-розница- опт- в КУДиР ничего нет.Пожалуйста, помогите разобраться.Спасибо.

  
  Добрый день!
  Ещё добавлю. При поступлении на опт.склад в документе поступления ставите всегда принимается к НУ, у Вас учет по товарам (сч.41), поэтому в расход они попадут только после реализации. Когда перемещаете со склада розница на опт не забудьте поставить номенклатурную группу оптового склада, т.е. номенклатурные группы для ЕНВД и УСН должны отличаться. Номенклатурная группа доходов по УСН и расходов УСН должна совпадать это условие попадания в КУДиР.
  В документах ОРП для УСН и ОРП номенклатурные группы должны быть обязательно разные.
  И Обязательно посмотрите настройки УП, может там есть условия мешающие принятию к учету расходов. Про УП много есть обсуждений на сайте, Алена очень много раз подробно объясняла, посмотрите.
  Легко сделать так: задаете склад розница со всеми счетами учета товара, доходов расходов для группы "товары" с номенклатурной группой для ЕНВД, задаете также склад розница для УСН и опт для УСН с номенклатурной группой для УСН. Кода делаете перемещение - счета автоматически подставляются, Вам остается проверить чтобы все корректно заполнилось.
• Добрый день! Спасибо за помощь,ошибка со складами,пытаюсь разобраться.
  Склад УСН : вид-розничный; тип цен-продажи, счета учета доходов-90.01.1, расходов 90.02.1
  Склад ЕНВД: вид - НТТ, тип цен- продажи, номенклатурная группа розничной выручки- товар, счета учета доходов- 90.01.2,расходов 90.02.2
  В ОРП и по реализации в поле "субконто"-. товар
  Объясните, пожалуйста что мне нужно сделать "Когда перемещаете со склада розница на опт не забудьте поставить номенклатурную группу оптового склада, т.е. номенклатурные группы для ЕНВД и УСН должны отличаться. В документах ОРП для УСН и ОРП номенклатурные группы должны быть обязательно разные.".
  Спасибо, очень надеюсь, что все-таки смогу разобраться.
• Цитата: Добрый день! Спасибо за помощь,ошибка со складами,пытаюсь разобраться.Склад УСН : вид-розничный; тип цен-продажи, счета учета доходов-90.01.1, расходов 90.02.1Склад ЕНВД: вид - НТТ, тип цен- продажи, номенклатурная группа розничной выручки- товар, счета учета доходов- 90.01.2,расходов 90.02.2В ОРП и по реализации в поле "субконто"-. товарОбъясните, пожалуйста что мне нужно сделать "Когда перемещаете со склада розница на опт не забудьте поставить номенклатурную группу оптового склада, т.е. номенклатурные группы для ЕНВД и УСН должны отличаться. В документах ОРП для УСН и ОРП номенклатурные группы должны быть обязательно разные.".Спасибо, очень надеюсь, что все-таки смогу разобраться.

  
  Добрый день!
  

  Цитата:Склад УСН : вид-розничный; тип цен-продажи, счета учета доходов-90.01.1, расходов 90.02.1

  
  Здесь нужно установить ном.группу отличную от ЕНВД: например
  номенклатурная группа - товар УСН, для продажи ЮЛ или ИП не нужно использовать склад розничный делайте с оптового. Розница УСН Вам нужна для продажи ФЛ.
  

  Цитата:В ОРП и по реализации в поле "субконто"-. товар

  
  У Вас будут разные ОРП по УСН и ЕНВД, поэтому можно сделать товар ЕНВД и товар УСН, т.е. в ОРП по УСН и ЕНВД будут разные ном.группы. Для продажи ЮЛ и ИП можно ставить также товар УСН.
  Задайте эти номенклатурные группы по складам для группы товаров. Откройте окошко "склад и там снимите галку Определять по учетной политике" и задайте для разных розничных складов номенклатурные группы и счета учета. Счета Вы ставите правильно, теперь определитесь какая номенклатурная группа где будет и следите чтобы ном.группы доходов по УСН и ЕНВД были разные.
  Вы определись с УП? Вам не подходит учет по продажным ценам. Если будете вести по продажным ценам, скорее всего, у Вас с расходами УСН получится неразбериха, т.к. программа по УСН ведет партионный учет, а при суммовом учете, думаю, это не получится.
• Добрый день! Тема разблокирована.